Методика стресс тестирования в банке

Методика стресс-тестирования кредитного риска

Стресс-тестирование – это оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда экстраординарных, но в то же время вероятных негативных событий.

Целью стресс-тестирования является оценка достаточности капитала для компенсации потерь, которые может понести кредитная организация в случае реализации стрессового сценария.

Согласно требованиям Банка России, кредитная организация должна проводить стресс-тестирование значимых рисков на периодической основе, но в любом случае не реже, чем 1 раз год.

В отличие от VaR-анализа, стресс-тесты не отвечают на вопрос о вероятности изменения факторов риска. Сценарии стресс-тестирования разрабатываются ответственными сотрудниками банка и должны быть обоснованы. Стресс-тесты подразумевают моделирование ситуаций, которые могут вызвать у банка экстраординарные убытки. В то же время, стресс-тесты, базирующиеся на невероятных условиях, проводить не целесообразно.

Кредитный риск является значимым для любого банка и необходимость проводить стресс-тестирование в отношении данного риска закреплена в Указании Банка России №3624-У от 15.04.2015г.

Наибольшее внимание уделяется стресс-тестированию кредитного риска в отношении корпоративных заемщиков, учитывая крупные размеры выдаваемых им ссуд. Кроме того, многие банки не рассматривают риск концентрации как отдельный вид риска, считая его составной частью других рисков, прежде всего кредитного. Стресс-тестирование кредитного риска в отношении корпоративных заемщиков позволяет одновременно провести стресс-тестирование риска концентрации.

При проведении стресс-тестирования при помощи сервиса Risk-Monitoring используется такая методика, как анализ чувствительности к изменению факторов риска.

Концепция стресс-тестирования кредитного риска, заложенная в сервисе «Risk-Monitoring», такова:

«Какими бы не были внешние факторы, непосредственное увеличение кредитного риска происходит из-за ухудшения финансового положения заемщиков и, соответственно, снижения качества обслуживания долга».

Данная концепция позволяет достаточно просто реализовывать широкий перечень стрессовых сценариев. Вот некоторые из них:

Предлагаемое стресс-тестирование в первую очередь направлено на оценку регуляторного капитала банка и рассчитываемых на его основе нормативов достаточности капитала (Н1.1, Н1.2, Н1.0). По результатам проводимого стресс-тестирования определяется потребность в дополнительных источниках капитала.

Отчет о результатах стресс-тестирования, проведенного при помощи сервиса Risk-Monitoring содержит информацию о

risk-monitoring.ru

Объявление

  • Регистрация: 04.12.2001
  • Сообщений: 982
  • Регистрация: 13.01.2015
  • Сообщений: 17
  • Igoryan, здравствуйте! Мучаюсь пишу план самооздоровления((( Завидую Вам белой завистью. что вы уже написали.
    В 193-Т все в общих словах, не могу раскрутить цепочку, что за чем описать.
    Посоветуйте пожалуйста схему (план)?

  • Сообщений: 4
  • Господа!
    В связи с опубликованием ЦБ рекомендаций по стресс-тестированию (которые кстати никто не видел) предлагаю обсудить проблему применения современных подходов к проведению стресс-тестирования в российских банках.
    Поскольку информации по этому вопросу крайне мало, было бы очень кстати, если бы кто-нибудь предложил на рассмотрение действующую методику стресс-тестирования, используемую в банке.
    Кроме того, ЦБ вскоре собирается обязать все банки проводить такую процедуру на регулярной основе, в связи с чем возникнет необходимость писать внутреннее положение, что будет совсем не просто с учетом нехватки информации вообще, и касательно России в особенности.

    Для начала мне бы лично было интересно узнать, занимается ли кто-то этим серьезно сейчас?

    За всю историю рекомендаций выданных банкам, ЦБ ничего не придумал, кроме как выдавать урезанную методику Базеля, на данный момент готовятся требования соответствия Базель III. И уже много компаний предлагают автоматизировать данный подход к управлению рисками.

    Но, на мой взгляд, простое соответствие требованиям рекомендаций ЦБ для коммерческих банков не эффективно. По мимо выдачи отчётов в ЦБ необходимо полноценно управлять рисками кредитного портфеля, рисками курсовой разницы … , а главное влиять на возможность их возникновения.

    Что касается стресс тестов, то этот блок создаётся при наличия исторической информации, в противном случае он бесполезен. ЦБ не будут требовать проводить стресс тесты, они их будут проводить сами тестируя текущие показатели банков, что безусловно для банков не эффективно.

  • Регистрация: 21.05.2016
  • предотвращение возникновения рисков

    Вы знаете в чём беда ?

    Базель постоянно развивается и не факт, что завтра ЦБ не выдаст рекомендации на основании поправок в третью версию Базеля. Исходники открыты на сайте Базельского комитета (bis.org — немного не то).

    Всё зависит от ваших целей, если нужно один раз создать отчёты и забыть до следующих рекомендаций, то лучше дождаться рекомендаций ЦБ. Если цель создать систему позволяющую постоянно предотвращать возникновение риска и соответственно удовлетворять потребностям ЦБ, то необходимо начинать с бизнес процесса банка и накопленной исторической информации.

    Комментарий

  • Регистрация: 14.03.2006
  • Сообщений: 126
  • Регистрация: 23.01.2007
  • Я конечно не ощущаю себя господином. Так, планктон. Но позволю себе ответить.

    kivbox, Считаю, надо брать пример с Банка России в методологии проведения стресс-тестов.
    Читали хоть раз, хотя бы в пересказе их «изыскания»?
    Берется что-то гипотетическое — типа инфляции, ухудшения кредитного портфеля (% роста резервов), рост курса доллара и прочая дребедень. Потом его влияние и сопоставление с каким-то отранжированным показателем по банкам и вывод — 20% банков крякнут. Но топ 10 выстоит.

    Я бы на вашем месте не парился так глубоко — тем более БР сам не знает что ему надо. Взяли гипотетическое событие — пересчитали нормативы, ликвидность корсчета, изменение прибыльности и всё!
    Сам подход — тестирование того-этого риска ерунда какая-то. Тут имхо допустимо и достаточно — просто показать граничные значения показателей, входящих в расчет этого риска. Например, вот сейчас он такой низкий, станет высокий если то-то будет столько и недопустимый — если столько.(это по нашей системе градации). Если у вас расчет в цифрах для совокупного риска — то еще легче.

    В прошлый раз стресс-тестировал тупо — ушло 40% вкладов одномоментно. Какая дыра в ликвидности корсчета. что стало с нормативами, прибыльностью. Потом расписал что будет, мероприятия, включатся резервы (прописанные в плане ОНИВД) — в итоге ликвидность корсчета восстановится через 2 дня, норматив через неделю, через месяц банк войдет в нормальный режим работы. Банк России запросил это дело — послали — они как понимаю тащились от восторга. Скоро ждите методических рекомендаций. (бывало уже такое де жа вю)
    Последний раз было лень городить такой огород — просто тупо взяли и вывели пограничные значения показателей. входящих в расчет нормативов по капиталу и ликвидности, при которых они не будут выполняться (что мы и так смотрим каждый день. ). Чтобы уж совсем позорно не было, притянули потом за уши гипотетические события (с приложением расчета соответствующих нормативов несколько вариантов):
    1) Получение убытков в результате деятельности..(Н1.0, 1.1, 1.2 с буфером, без буфера. );
    2)Увеличение вложений в основные средства — Н1.0 там капитал обнуляется, если превысили (у нас как раз вводится новая АБС) и
    3) Кибератака и хищение средств с корсчета Н2,3 и т.д., как создание резерва по похищенным средствам повлияет на Н1.0,1,2.

    Я так длинно к чему говорю: пока, что касается этого направления деятельности (рисков), кроме расплывчатой обязаловки организационной структуры, остальное носит рекомендательный характер — и, как правило, безграмотно переведенный очередной Базель. Если ты что-то сделал свое и показал БР, что ты работаешь в этом направлении, то ничего они пока сделать не могут. В том числе и упомянутая ф. 127 и 400 БП раз в квартал считаю абсолютно бесполезной тупостью, никак не отражающей риск. Но в любом случае — у вас ведь есть оценка риска по границам этого расчета. Значит можно вывести числовое значение составляющих расчета а потом под них подогнать событие, которое может изменить это числовое значение и назвать это стресс тестом.

    А вообще. Как з-ло заниматься этой тупостью. Что, у нас экономика попрет из-за того, что вы стресс тест по процентному риску выродите?
    Все организации, агенты иностранного влияния, финансируемые противниками из-за бугра прикрыли, а самую главную в упор не видят.

    Добавлю — говоря о расчете нормативов имею в виду простейшие 2 цифры числитель — знаменатель (капитал/активы) и т.п.

    popandopulos
    Согласен, что это тупость, но деваться некуда, надо писать)
    Поэтому хотел попросить (так как осталось немного времени на завершение проекта) посмотреть ту методику, которую вы создали.
    Если вас не затруднит, буду очень благодарен, пришлите, пожалуйста, на [email protected]

    Спасибо вам в любом случае за информацию!

    • Регистрация: 05.10.2016
    • popandopulos,
      Согласен, что это тупость, но деваться некуда, надо писать)
      Поэтому хотел попросить (так как осталось немного времени на завершение проекта) посмотреть ту методику, которую вы создали.
      Если вас не затруднит, буду очень благодарен, пришлите, пожалуйста, на [email protected]

    • Регистрация: 23.06.2016
    • Сообщений: 95
    • Сообщений: 228
    • senialytik
      Извиняюсь, похоже наш админ прикрыл уведомления — не увидел Вашу просьбу.
      Думаю, в любом случае методика (не понял какая) будет вам бесполезна. Потому что базируются они на том, что есть конкретно в банке и как это можно притянуть за уши к требованиям. Я иду таким путем. Стараюсь по-минимуму делать нового. Вообще-то, что-то наподобие системы рисков и стресс-тестов горожу с конца 90-х, после известного кризиса, Соответственно имеется куча полуавтоматических выборок-табличек-методик из баз опердня, отчетности, которые по-мере надобности подгоняю под требования-затеи БР и базельских старцев. У вас наверное что-то свое есть. Тут наверное главное методология и потом подгонка под реальные конкретные возможности. Тем более, последнее время чуть не 2 раза в месяц идут учебы в банковской школе АРБ — мы купили онлайн семинар (где для Котин для малых банков ВПОДК типа https://ibdarb.ru/shedule/5/event11620/) + методички эти http://www.reglament.net/pages/vpodk_preorder.htm). Обошлось, в целом недорого, 50К — зато можно посмотреть, что непонятно. Сижу сейчас. пишу, подгоняю. Понятно одно, что практически все эти процедуры в части методологии оценки рисков ни о чем, высосаны из пальца и абсолютно бессмысленны — это красной нитью проходит по всем этим семинарам и методичкам!!? Главное, что выполнили Базель! Я так не могу — пытаюсь, чтобы был хоть какой-то смысл.

      Причем что заметил — эти всякие брюссели-базели тоже пишут люди (и переводят). Поэтому косяки нестыковки и недоработоки присутствуют. Больше всего бесит, как там что-то теоретически-гипотетически задвинули — БР эти домысли перевел, только назвал уже не пожеланиями, а обязаловкой (от чего они не перестали быть пожеланиями)- и делайте как хотите. Дурдом. Я понимаю, что за бугром контроль за банками на 2 порядка меньше — поэтому там пожелание введения всех этих процедур, возможно, и будет полезно. У нас же при тотальном контроле за каждым шагом этот контроль рисков, по-большому счету, прямая функция регулятора, тем более, методология адаптации теоретических измышлений в реальные методики. Что они переложили тупо на сотрудников банков, которым эта задача как собаке пятая нога и есс-но не по силам. Бред!
      Ну, и конечно, если я что не понимаю, то дело в деньгах — как они сейчас хорошо подрабатывают на всех этих семинарах — те же, кто и требует этот бред! Да по европам катаются, по базелям совещаются — что тоже имхо фактор. При этом читал новость, что введение базеля прекратили в Америке, и во многих странах Европы — не время сейчас — берегут свои банки. А мы, недоразвитые, впереди планеты всей. С саблей для отрубания голов. Малюта Скуратов отдыхает.

      Вот, приведу пример (так как вы в курсе процентного риска) нестыковок, тупости и пофигизма БР и даже «брюссельских старцев».
      1.Как соотносятся между собой 2 таблички расчета процентного риска — то, что требуют по 117 форме и та, что отражена в 2005-У при оценке экономического положения банка. Это 2 абсолютно разные и противоречащие друг-другу методики?! А применяется и то и то.
      Вот подробней, если интересно:

      Процентный риск – это риск, что банк получит убыток из-за того, что в будущем, замещая закончившиеся по сроку активы или пассивы мы можем на замену привлечь (разместить) их по ставкам больше или меньше существующих. Например – ипотека у нас под 11%, ресурсы под 8%, а через год ресурсы могут стоить 12% и т.д.
      Методология расчета по таблице (приложения) процентного риска относительно экономической оценки банка изначально вызывал сомнения – как он может относиться к измерению процентного риска?
      Риск ликвидности из-за разрывов по срокам привлечения-размещения – возможно, и то не факт: для покрытия долгосрочных вложений Банк имеет капитал, многолетнюю статистику остатков ресурсов, которые определенно будут в будущем покрывать долгосрочные вложения, ликвидные залоги по ипотеке. И, конечно, крайнюю неопределенность прогнозирования на такой длительный срок – не зря в нормативах ликвидности сроки определены как мгновенная ликвидность, до 30 дней и общим счетом свыше года, без всякой разбивки по срокам – причем в их расчет включаются минимальные остатки средств за последние три года, что вполне логично, обоснованно и соответствует здравому смыслу.
      В указанной таблице (приложение) процентного риска – периоды расчета 1-2 года, 2-3 года и т.д. на 20 лет и более – являются абсолютно непредсказуемыми.
      Если посмотреть и сравнить методологию по официальному расчету процентного риска по 127 форме, то там период расчета ограничен одним годом, причем, чем дальше период в течение года, тем временной коэффициент становится меньше (на него умножается разница между активами и пассивами при вероятности изменения ставки 4% (т.е. разрыв ещё умножается на 0,04)) Чем дальше, тем разрыв меньше. Если период до 30 дней он близок к 100% — 4%, то от полугода до года он равен 25% — 1%! Свыше года процентный риск вообще не контролируется, что абсолютно правильно и соответствует принципам теории вероятности и мат. статистике.
      В таблице расчета риска по приложению для оценки экономического состояния, за что банки переводят в 3 группу, чем дальше срок, тем больше временной коэффициент (в том числе и до года, что противоречит 127 форме), причем коэффициент множится на весь разрыв активов-пассивов, а не долю в 4%?! Так, сопоставимое значение от 6 до 12 мес. составляет уже не 1% (ф.127), а 1,4%. И далее он увеличивается еще больше, например, от 2 до 3 лет 4%, от 7 до 10 лет он равен 10,6%, 10-15 лет 13,3% и т.д. Другими словами Банк России прогнозирует и доводит до банков информацию, что через 7-10 лет ставки могут вырасти на 10%, а свыше 20 лет почти на 17%. Это абсурдно и противоречит государственной политике снижения инфляции в перспективе.
      Еще одним необъяснимым противоречием в расчете является то, что разрыв активов-пассивов берется с возрастающими коэффициентами, но при этом относится он к капиталу, который имеется по состоянию на текущую дату? Следуя логике даже данного «нелогичного» расчета, относить разрыв следовало бы также к капиталу, увеличенному на определенный коэффициент, потому что через 5-10-20 лет он неизбежно будет существенно больше сегодняшнего!

      Поиск причин введения данного дополнительного показателя процентного риска показал, что это было вызвано тем фактом, что после введения санкций, крупные государственные (олигархические) банки лишились доступа к дешевым зарубежным ресурсам и их обычная практика перекредитования в зарубежных банках под низкий процент на короткие сроки и размещения данных ресурсов в долгосрочные кредиты, в том числе в ипотеку, вызвал у них определенные проблемы, в частности падение прибыльности. После чего в срочном порядке и был добавлен данный показатель в оценку финансового состояния банков.
      При этом не бралось во внимание, что подавляющее большинство других банков не занимались данными «махинациями» и никогда не имели дешевых ресурсов и что процентный риск по данному нововведению не имеет к ним никакого отношения и отраженного в расчетной таблице скачка % ставок для них быть не может.
      Далее, как у нас обычно принято, крупные (олигархические) банки были накачаны практически бесплатными гос.ресурсами из различных фондов на замену зарубежным кредитам, в том числе и в части увеличения капитала, что сняло их проблемы, а остальное банковское сообщество получило показатель, позволяющий дополнительно оказывать на них давление.
      Можно также предположить, что данный показатель процентного риска для оценки финансового состояния вводился в спешке, непродуманно, не был увязан с другими показателями (127 форма), а, возможно, и просто взят с зарубежных аналогов , не полностью или плохо адаптирован, переведен. Поэтому и противоречит здравому смыслу и логике.

      Плюс к этому, для примера, неучтенный старцами определяющий фактор процентного риска — наличие «запаса свободных ресурсов», причем бесплатных, не отражаемых в 117 форме. Это то, что сейчас есть практически у всех нормальных (обычных) банков и что сейчас размещается, как правило, на депозитах в Банке России! Если их нет — то да, процентный риск будет, а если их до фига и больше, то про какие потери в ставке фондирования идет речь — уход ресурсов со ставками, заменится бесплатными?! Тем не менее, оценивают, строжатся и счастливы этим.

      Да, еще на майлы всякие у нас тоже возможность отправки закрыта.

      bankir.ru

      Практическое пособие
      Стресс-тестирование в коммерческом банке

      В пособии представлен комплексный взгляд на организацию стресс-тестирования рисков, капитала, эффективности коммерческих банков. Рассматривается макроэкономическое стресс-тестирование, а также стресс-тесты на микроуровне. Наряду с современными мировыми практиками стресс-тестирования рассмотрена организация стресс-тестирования в российских банках в соответствии с требованиями регулятора. Данное пособие поможет в составлении планов самооздоровления, разработке системы раннего предупреждения, а также других необходимых методик и регламентов банка в соответствии с надзорными требованиями Банка России. В пособии представлен шаблон плана самооздоровления коммерческого банка.

      Пособие для руководителей и сотрудников:

      • подразделений риск-менеджмента
      • служб внутреннего аудита и внутреннего контроля
      • подразделений методологии и аналитики
      • Елена Мешкова — более 20 лет работала в банковской системе, организовала подразделение по оценке и контролю рисков в ОАО «Россельхозбанке» и руководила им в течение 10 лет. В настоящее время доцент кафедры «Банки и банковский менеджмент» Финансового университета при Правительстве РФ.

        Глава 1. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА: СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ
        Оценка на основе рыночных индикаторов
        Оценка на основе рейтинговых систем
        Надзорные банковские рейтинговые системы
        Аналитические системы на основе финансовых показателей
        Комплексные системы оценки банковских рисков
        Статистические модели
        Развитие моделей стресс­тестирования

        Глава 2. ЦЕЛИ, ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ
        Цели стресс­тестирования
        Понятие стресс­тестирования
        Элементы стресс­тестирования
        Сценарий стресс­теста
        Модель стресс­тестирования
        Результирующий эффект
        Финансовая устойчивость и ликвидность при проведении стресс­тестов
        Типы стресс­тестов

        Глава 3. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ
        Принципы стресс­тестирования и надзора, предложенные БКБН в 2009 году
        Принципы для формирования и внедрения стресс­тестов, предложенные Международным валютным фондом в 2012 году

        Глава 4. ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ
        Данные для макроэкономических стресс­тестов
        Данные для микроэкономических стресс­тестов

        Глава 5. ОДНОФАКТОРНЫЕ И МНОГОФАКТОРНЫЕ СТРЕСС­ТЕСТЫ
        Однофакторные стресс­тесты (анализ чувствительности)
        Многофакторные стресс­тесты (сценарный анализ)

        Глава 6. МАКРО­ И МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ СТРЕСС­ТЕСТЫ: ОСОБЕННОСТИ МЕТОДОЛОГИИ И ПРОВЕДЕНИЯ
        Макроэкономические стресс­тесты
        Структура системы стресс­тестирования
        Микроэкономические стресс­тесты

        Глава 7. РАЗВИТИЕ ПРАКТИКИ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
        Рекомендации Международного валютного фонда по построению стресс­тестов
        Рыночный риск
        Кредитный риск
        Риск ликвидности
        Направления современного развития практики стресс­тестирования
        Организация стресс­тестирования банковского сектора Банком России

        Глава 8. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ РИСКОВ КАК ОСНОВА СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ
        Оценка кредитного риска
        Актуарные методы
        Рыночные методы
        Статистические и эконометрические методы
        Оценка рыночного риска
        Метод Value­at­Risk для оценки рыночного риска
        Тестирование моделей
        Определение потерь, превышающих Value­at­Risk
        Оценка позиции под риском для валютного и фондового рисков
        Оценка позиции под риском для оценки процентного риска
        Оценка риска потери ликвидности
        Метод коэффициентов
        Метод гэп­анализа

        Глава 9. КРЕДИТНЫЙ РИСК И ОСОБЕННОСТИ ПОСТРОЕНИЯ СТРЕСС­ТЕСТОВ
        Методология стресс­тестирования европейской банковской системы
        Первоначальная оценка риск­параметров
        Применение макроэкономического сценария
        Расчет уровня дефолтов и обесценения
        Влияние на взвешенные по риску активы
        Стресс­тесты МВФ в рамках программы оценки мировой финансовой стабильности
        Формирование модели стресс­теста кредитного риска на основе макроэкономической модели
        Простые стресс­тесты для оценки кредитного риска на микроуровне
        Пошаговая оценка достаточности капитала
        Стресс­тест на основе стратификационной матрицы (Risk­Stratification Matrix)
        Матрица миграции рейтингов в стресс­тестировании

        Глава 10. СТРЕСС­ТЕСТЫ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЛИЯНИЯ НА ИТОГОВЫЕ ИНДИКАТОРЫ ФАКТОРОВ РЫНОЧНОГО РИСКА
        Регуляторный подход к оценке рыночных рисков и стресс­тестирование
        Развитие подходов к оценке рыночного риска в соответствии с соглашениями Базельского комитета по банковскому надзору
        Стандартизированный подход
        Развитие подходов к оценке рыночного риска в соответствии с нормативными документами Банка России
        Современное развитие практики стресс­тестирования рыночного риска
        Определение значений факторов риска при проведении стресс­тестов
        Фондовый риск
        Процентный риск
        Валютный риск
        Стресс­тестирование процентного риска коммерческого банка (банковский баланс)

        Глава 11. СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЕ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
        Оценка Базельским комитетом по банковскому надзору лучших практик стресс­тестирования ликвидности
        Сценарии стресс­тестов
        Методы и временной горизонт
        Периметр стресс­теста
        Назначение и использование результатов стресс­тестов
        Формирование модели стресс­теста риска ликвидности

        Глава 12. АГРЕГИРОВАННОЕ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЕ, ЭКОНОМИЧЕСКИЙ И РЕГУЛЯТОРНЫЙ КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
        Понятие экономического капитала
        Соотношение понятий экономического капитала и собственного капитала
        Экономический капитал в системе управления рисками
        Способы агрегирования рисков

        Глава 13. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ АСПЕКТ СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ
        Роль надзорных органов в организации стресс­тестирования банковского сектора
        Организация стресс­тестирования в коммерческом банке
        Распределение полномочий и ответственности

        Глава 14. МЕСТО СТРЕСС­ТЕСТИРОВАНИЯ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
        Приложение. ПЛАН ВОССТАНОВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

        www.reglament.net

    Это интересно:

    • У гоголя была шизофрения Психопатология у Гоголя или «мертвые души» психиатров? Скавыш В. А. (Москва), врач-психиатр высшей категории, канд. мед. наук / 2007 Гоголь действительно был болен психически? От чего умер в 1852 году? Если мне суждено заблуждаться, буду счастлив, что сама попытка найти истину окажется полезной для решения вопроса: […]
    • Депрессия удушье Симптомы и способы лечения дыхательного невроза До конца не удается сделать вдох, чувствуется острая нехватка воздуха, возникает одышка. Что это за симптомы? Может быть астма, или бронхит? Не обязательно. Иногда такие симптомы могут возникать и на нервной почве. Тогда это заболевание носит название дыхательный […]
    • Анализ на синдром дауна на 16 неделе Анализ на синдром дауна на 16 неделе 10 января 2013 г., 23:48 Я живу в германии.Была на узи в 12 недель.Подскажите кто знает такие анализы в норме? мне сказали воротник чуть толще нормы но это не риск. Длина зада вершины 50.9 Biparietaler диаметр 17.0 Заглавная длина бедра объема 57.6 Длина бедра 8.1 Объем живота […]
    • Методика психология стресс Стресса Методика «Шкала психологического стресса psm-25»17 Инструкция.Дайте оценку вашему общему состоянию. После каждого высказывания обведите число от 1 до 8, которое наиболее четко выражает ваше состояние в последние дни (4-5 дней). Здесь нет неправильных или ошибочных ответов. 2 - крайне редко; Шкала […]
    • Личностные расстройства личности Личностные расстройства личности Лекция № 1 Когнитивная ТИПОЛОГИЯ расстройств ЛИЧНОСТИ Личностные расстройства — весьма распространенный вид заболеваний, требующих психотерапевтического лечения. Они «произрастают» на почве определенной структуры личности, получаемой при рождении. Нет «плохих» типов личности — есть […]
    • Что влияет на вероятность рождения ребенка с синдромом дауна Что влияет на вероятность рождения ребенка с синдромом дауна 29 января Новый сервис учителю: работа над ошибками кратко / полно 25 января Открыли новый раздел Итоговое собеседование авторские материалы Т. Н. Стаценко (Кубань) 25 января Проверьте! Кнопка «Русский язык» в верхнем меню работает в двух режимах. Наша […]
    • Исследование на синдром дауна Дауна синдром OMIM 190685 Наша команда профессионалов ответит на ваши вопросы Синдром Дауна (трисомия по хромосоме 21, Down Syndrome) – одно из наиболее распространенных хромосомных нарушений. Частота рождения детей с синдромом Дауна составляет примерно 1 на 700-800 новорожденных и не зависит от пола. "Золотым […]
    • Хромосомные болезни синдром дауна ХРОМОСОМНЫЕ БОЛЕЗНИ ЧЕЛОВЕКА. Тяжелые хромосомные болезни Синдром Дауна (ХХ+21,ХУ+21) - презентация Презентация была опубликована 2 года назад пользователемНадежда Ладыгина Похожие презентации Презентация на тему: " ХРОМОСОМНЫЕ БОЛЕЗНИ ЧЕЛОВЕКА. Тяжелые хромосомные болезни Синдром Дауна (ХХ+21,ХУ+21)" — Транскрипт: […]